Este documento de mejores prácticas tiene como objetivo proporcionar soluciones sugeridas, respaldadas por casos y ejemplos de mejores prácticas de las delegaciones de la Red Global del GAFI, en respuesta a los desafíos que enfrentan los países  en la implementación de la Recomendación 24 del GAFI  sobre transparencia y beneficiario final de las personas jurídicas;  como la experiencia de uso de un enfoque múltiple en las Evaluaciones Mutuas demostrando que la  variedad y disponibilidad de fuentes aumenta la transparencia y el acceso a la información, y ayuda a mitigar los problemas de precisión con fuentes particulares.

Presenta sugerencias para garantizar que las autoridades puedan acceder a obtener información sobre beneficiarios reales de entidades extranjeras.

Los casos expuestos en el documento de mejores prácticas deben considerarse en el contexto de su sistema nacional,  como también considerarse que algunos casos son proporcionados por países que aún no se han sometido a una evaluación mutua, pero se incluyen según su relevancia. 

El Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica - GAFILAT, hace un extensivo agradecimiento a las autoridades de la Unidad de Análisis Financiero de la República de Panamá quienes realizaron su respectiva traducción basada en el documento publicado por el GAFI.

 

 MEJORES PRÁCTICAS SOBRE BENEFICIARIOS FINALES PARA PERSONAS JURÍDICAS.pdf